Налоговые вычеты при покупке жилья в 2020 году

Методы современного вовлечения населения в экономические процессы разнообразны и вариативны. Например, налоговый вычет по ипотеке придумали для того, чтобы простимулировать спрос, а также как минимум развитие двух сфер: строительной и банковской.

Содержание

Основы законодательства

Гражданам этот механизм гарантирует возвращение определённого количества вложенных в недвижимость средств. Это и есть механизм вовлечения людей в развитие инфраструктуры. Причем на законодательном уровне введены довольно гибкие правила, позволяющие истребовать часть денег, вложенных:

  • в прямую покупку жилого помещения;
  • в ипотеку и проценты;
  • в долевое строительство.

Для сведения: некоторым категориям граждан установлены привилегии при использовании механизма возврата. Так, налоговый вычет с процентов по кредиту, оформленному на неработающего пенсионера, исчисляется с учетом заработков за три предшествующих года.

Что такое вычет по ипотечному кредиту

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Для кого предусмотрена преференция

Из вышеперечисленных норм законодательства следует, что вычет по взятой для приобретения жилья ипотеке не полагается:

  • неработающим людям;
  • нерезидентам РФ;
  • предпринимателям, использующим иные ставки;
  • безработным.

Подсказка: запрещено делать возврат за жилье, приобретенное:

  • за спонсорские средства (например, благотворительных организаций);
  • у взаимозависимых лиц, к примеру, родных.

Особенности исчисления вычетов в различных ситуациях

  • максимальные требования по основному займу не могут превышать 2 млн руб.;
  • за процентные взнос можно истребовать до 3 млн руб.

Рефинансирование

Внимание: в договоре со вторым банковским учреждением в обязательном порядке должен быть пункт о рефинансировании.

Долевая собственность

В случае если один из владельцев уже оформлял вычет по иному объекту недвижимости, его сособственник сможет получить только часть суммы. Она определяется на основании договора раздела права собственности.

Внимание: возвращение денег за страхование жизни производится только гражданам России. Иностранцам оно недоступно.

Иные ограничения по возврату за страхование выглядят так:

  • договор должен быть составлен на срок от пяти лет;
  • оплатить его должен заявитель из собственного кармана;
  • максимальный размер — 120 000,0 руб. (13% х 120 тыс. руб. = 15,6 тыс. руб.).

Принципы проведения расчета

  • внесенной за собственность суммы;
  • исчисленного за отчетный период НДФЛ ;
  • даты приобретения жилья.

Правила проведения возмещений менялись с течением времени. На 2018 год существует две отдельных группы собственников, которым возврат проводится по различным методикам:

  • сделавшие вложение до 2014 года;
  • оформившие кредиты после указанной даты.

Первая группа может получить деньги из налоговой только по одному объекту собственности. При этом суммы распределены таким образом:

  • если квартира куплена до 2008 года, то возмещается до 1 млн руб.;
  • если в период с 2009 по 2013 — 2 млн руб.

Процентные взносы можно истребовать полностью.

Вторая группа получила право истребовать возврат по нескольким объектам недвижимости в пределах граничной суммы в 2 млн руб., по процентным затратам — 3 млн руб.

Примеры вычислений

Пример 1. Гражданин Петров приобрел квартиру в 2007 году за 1, 5 млн руб. Он решил вернуть часть денег. По правилам расчета ему полагается:

  • 1,0 млн руб. х 13% = 130,0 тыс. руб.

Следовательно, он получит 99,0 тыс. руб. по сделанному заявлению, а на остаток сможет претендовать в последующие периоды:

  1. Он внес все средства за квартиру в 2014 году.
  2. Обратился за возмещением в январе 2015. К этому времени он затратил на погашение процентной ставки 118 000,0 руб.
  3. За 2014 год Сивакову была начислена зарплата в общей сумме 3 000 000,0 руб.

По установленным правилам Сиваков может претендовать на возмещение 13% затрат, но не более исчисленного за год НДФЛ :

  • 2 000 000,0 руб. (граничная величина) х 13% = 260 000,0 руб.

Сивакову вернется максимальный размер внесенных за собственность средств.

  • 1 200 000,0 руб. х 0,13 = 156 000,0 руб.
  • (2 000 000,0 руб. — 1 200 000,0 руб.) х 0,13 = 104 000,0 руб.

Перечень документов для получения возврата

  • путем обращения в налоговые органы самостоятельно;
  • через работодателя.

В любом случае придется подтвердить документально факт затраты кредитных средств на приобретение в собственность жилых помещений. Для этого потребуются такие документы:

  • ксерокопия паспорта заявителя;
  • акт о праве собственности на жилье;
  • договор кредитования;
  • график погашения займа;
  • справка кредитной организации о фактически выплаченных процентах;
  • декларация 3-НДФЛ ;
  • заявление установленного образца.

Скачать для просмотра и печати:

Дополнительно для получения денег на счет из налоговой предоставляется справка о доходах 2-НДФЛ (берется в бухгалтерии предприятия).

Внимание: описанные бумаги предоставляются в налоговый орган только при первичном обращении. При повторном достаточно заявления.

Пошаговый алгоритм получения вычета

  1. Собрать необходимые бумаги (перечислено выше).
  2. Сдать их в налоговую организацию по месту регистрации. Заполнить заявление, в котором указать способ получения:
    1. на счет (указать реквизиты);
    2. через работодателя (написать его регистрационные данные).
  3. Подождать окончания проверки.

Далее, претендентам предстоит выполнить разные операции, зависящие от выбранного способа получения денег:

  1. Если решили работать с налоговой, то необходимо написать заявление о переводе возмещения на счет (скачать бланк заявления).
  2. Если выбран метод взаимодействия с работодателем, то получить в налоговой справку:
    1. документ предоставляется в бухгалтерию предприятия;
    2. должностное лицо прекращает исчисление подоходного налога до:
      1. окончания отчетного периода;
      2. исчерпания суммы к возмещению.

Подсказка: налоговая переводит деньги на счет заявителя в течение месяца после получения второго заявления (о выделении средств).

Особенности возмещения при военном кредитовании

  • заявитель должен принести документ, подтверждающий затраты собственных средств;
  • при расчете учитывается только его вклад в покупку квартиры;
  • государственные деньги исключаются из общей ставки.

Подсказка: также налоговики действуют, если в приобретение жилья вложен материнский сертификат.

Тонкости получения

  1. Налоговый орган переводит всю полагающуюся ставку одномоментно на счет в банке. Законодательство отводит на такую операцию один месяц с даты окончания проверки бумаг.
  2. Работодатель перестает удерживать налог с заработка. При этом труженику на руки выдается большая сумма, а возмещение происходит постепенно.

Во втором случае есть риск, что бухгалтер не успеет за год учесть весь размер к выдаче. Такую ситуацию придется решать через налоговиков:

  1. Необходимо получить у работодателя справку о неучтенной сумме возмещения.
  2. С документом отправиться в госорган и заявить о возвращении на банковский счет недополученных средств.

Подсказка: оба варианта равнозначны. Человеку предоставлено право выбрать наиболее комфортный.

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Последние изменения

Обо всех изменениях будет известно позже. Вы сможете узнать об этом из новостей на нашем сайте. Также информация обновится и в этой статье.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

Налоговый вычет при покупке квартиры 2020

nalogovyy_vychet.jpg

Похожие публикации

Термин «вычет за квартиру» обозначает льготу, предоставляемую государством частному лицу при приобретении им жилья, возведении дома или участии в строительстве на долях (ст. 220 НК РФ). В сущности, это возмещение плательщику НДФЛ, уплаченного ранее с собственных доходов, к примеру, с заработной платы. Кроме того, при покупке в ипотеку государство предоставляет возможность возврата средств, израсходованных на погашение процентов банка.

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры

Частичная компенсация затрат по приобретению жилья (имущественный вычет) доступна:

работающим гражданам и налоговым резидентам РФ, уплачивающим НДФЛ в бюджет;

пенсионерам, трудоустроенным и уплачивающим налог с заработка или других доходов, например, от сдачи имущества в аренду.

Получить возмещение затрат невозможно, если:

недвижимость была приобретена до 2014 года и возврат налога уже был произведен;

покупатель не имеет дохода, с которого уплачивался НДФЛ;

при приобретении покупатель воспользовался государственными программами, например, купил жилье на средства материнского капитала;

квартира приобретена за счет работодателя;

сделка совершена между взаимозависимыми лицами (близкими родственниками);

лимит вычета уже закончился при предыдущих покупках.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Получение налогового вычета при покупке квартиры возможно в двух вариантах, существенно отличающихся друг от друга – через ИФНС или работодателя.

Первый вариант предполагает обращение заявителя в ИФНС по окончании года приобретения права на жилье, с предоставлением декларации 3-НДФЛ и пакетом документов, подтверждающих приобретение жилья/возведение дома за собственные средства или с привлечением кредита банка. ИФНС, после проведения необходимой проверки, одобряет выплату возмещения и перечисляет полагающуюся сумму (в пределах удержанного НДФЛ за год) на счет заявителя. Если суммы удержанного за год налога недостаточно для покрытия расходов, на следующий год заявителю придется вновь подать в ИФНС документы на вычет, и так до тех пор, пока вся полагающаяся сумма возмещения не будет исчерпана.

Это интересно:  Налог с кадастровой стоимости недвижимости 2020

Предельная сумма налогового вычета при покупке квартиры

Кардинальных изменений по возмещению НДФЛ в 2020 году не предвидится, хотя полностью исключить внесение каких-либо корректировок в процедуру предоставления вычета нельзя. Пока же этот процесс по-прежнему регулируется статьей 220 НК РФ, а сумму уплаченного НДФЛ можно вернуть в размере 13% от:

стоимости приобретенного жилья или возведенного дома в сумме реальных затрат не свыше 2 млн. руб., т. е. в размере 260 тыс. руб. (13% от 2 млн. руб.);

суммы затрат по уплате ипотечных процентов за пользование кредитом на покупку жилья в пределах 3 млн. руб. – в сумме 390 тыс. руб. (13% от 3 млн. руб.).

Право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (по договору долевого участия) или с даты оформления права собственности в выписке из ЕГРН (по договору купли-продажи). Подавать документы на возврат налога от ИФНС следует по окончании года, в котором обретено право собственности на жилье.

Вычет от цены квартиры законодательно разрешается «собрать» с нескольких объектов, а не с одного, как это практиковалось до 2014 года. Но возмещение части выплаченных процентов возможно лишь по одному объекту. Остановимся подробнее на особенностях расчета возврата НДФЛ при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Ипотека: налоговый вычет при покупке квартиры 2020

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку включает основной вычет и возмещение расходов на уплату процентов по ипотеке. Оформить вычет по выплаченным процентам можно даже в ситуации, когда ипотека предоставлялась раньше года приобретения квартиры, важно лишь подтвердить, что заем был использован на покупку жилья: заявитель вправе включить все суммы уплаченных процентов, начиная с первых ипотечных платежей.

Вычет по процентам можно получить как по ипотечному договору, так и по целевому займу, взятому на покупку/возведение жилья, но при этом в соглашении следует конкретизировать пункт о том, что заем будет израсходован на приобретение жилья. Это – условие, которое определяет возможность получения вычета по процентам. Отсутствие подобной записи в договоре повлечет отказ ИФНС в предоставлении вычета.

Покупатель, вернув сумму налога по основному вычету, вправе заявить о праве на возврат процентов, либо заявить об этих вычетах одновременно. В подтверждение использования заемных средств к заявлению в ИФНС на вычет следует приложить кредитный договор и справку банка о величине выплаченных процентов.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

Пакет документов в ИФНС для реализации права на имущественный вычет включает:

Договор купли-продажи (или договор долевого участия) и акт приема-передачи жилья;

Свидетельство о госрегистрации права собственности или выписка из ЕГРН (если жилье приобретено после 15.07.2016);

Оправдательные документы по понесенным затратам (расписки, квитанции, кредитные договоры и т.п.);

Если использовался кредит – договор с банком и справка банка об уплате ипотечных процентов;

Справка 2-НДФЛ, подтверждающая наличие дохода и удержанного с него НДФЛ;

Заявление на возврат налога.

Подробнее о том, как подать документы и какую форму реестра использовать, читайте в нашей статье. Документы на вычет в ИФНС подаются по завершении года возникновения права собственности на жилье. Оформляя налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году декларацией 3-НДФЛ, следует помнить, что форма документа вновь претерпела изменения (приказ ФНС № ММВ-7-11/569@ от 03.10.2018) и для подачи сведений о доходах за 2018 год необходимо использовать ее обновленную редакцию, которая вступит в силу с 01.01.2019 г.

Изменения в декларации касаются упрощения документа: заметно сокращен раздел, посвященный расчету затрат и вычетов по операциям с ценными бумагами, а сведения о социальных, стандартных и инвестиционных вычетах объединены в приложении № 5. Для получения вычета за квартиру заполняется приложение № 7 декларации.

Обращаться за вычетом в ИФНС, предоставив 3-НДФЛ и документы, можно в течение всего года. Если же физлицу требуется еще и отчитаться о своих доходах, то срок подачи декларации – не позднее 30 апреля следующего за отчетным года.

Возврат налогового вычета при покупке квартиры налоговики производят в течение месяца после камеральной проверки. Общий срок возврата средств, таким образом, может составить до 4-х месяцев.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры – пошаговая инструкция

Каждый налогоплательщик имеет право частично компенсировать расходы на покупку недвижимости за счет возврата НДФЛ. Возможность использовать имущественный налоговый вычет закреплена в статье 220 НК РФ. В ней установлены размеры, лимиты вычета, порядок и условия предоставления льготы.

Расскажем подробнее, как получить налоговый вычет на квартиру в 2018 году, какие документы нужны для оформления и какую сумму можно вернуть из бюджета.

По каким расходам можно вернуть налог?

Затраты, по которым предоставляется имущественный налоговый вычет в 2018 году:

  • на квартиру, долю в ней, дом, участок под ИЖС, приобретенные на собственные либо заемные средства;
  • на возведение жилого строения. При расчете учитываются расходы на разработку проекта и сметы, подведение инженерных коммуникаций, стройматериалы (если в соглашении зафиксировано, что объект сдан без отделки). Не компенсируются траты на перепланировку, сантехнику и элементы декора;
  • на выплаченные по ипотечному договору проценты.

Первые два вида вычета относятся к основным, третий – к дополнительному.

Вернуть подоходный налог разрешено за жилье:

  • расположенное в России;
  • купленное не у близкого родственника либо другого взаимозависимого лица. Статья 105.1 НК РФ относит к таковым супругов, родителей, детей, включая приемных, братьев и сестер, усыновителей, опекунов и подопечных. Если же продавцом является родитель одного из супругов, другой супруг имеет право на получение налогового вычета – соответствующее разъяснение содержит письмо Минфина №03-04-07/40094 от 13.07.2015.

Кто имеет право?

На возврат уплаченного в бюджет сбора гражданин может претендовать, если он (обязательно соответствие всем требованиям одновременно):

  • является резидентом РФ и перечисляет государству 13% с дохода;
  • купил недвижимость на собственные накопления либо оформил для этого целевой заем. В компенсации будет отказано при покупке квартиры за счет бюджетных средств (в том числе материнского капитала), компании или другого лица;
  • является собственником жилья. Исключение – владельцем значится несовершеннолетний, за него возврат могут оформить родители;
  • не использовал или не исчерпал вычет (предоставляется он один раз в жизни).

Воспользоваться льготой законодательство разрешает после возникновения права на нее, а именно – с даты:

  • регистрации в ЕГРН (при купле-продаже);
  • приема-передачи (если заключен ДДУ).

Размер вычета

Максимально допустимая сумма, с которой можно вернуть налог:

  • по основному вычету – 2 млн рублей (на руки заявитель получит 13% – 260 000 рублей);
  • по дополнительному – 3 млн рублей (возврату подлежит до 390 000 рублей).

Лимит по процентам распространяется на жилье, приобретенное на заемные средства после 1 января 2014 года. По выданным до этого срока кредитам ограничений нет.

Порядок возврата налога

Федеральный закон №212-ФЗ «О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» от 23.07.2013, вступивший в силу с 1 января 2014 года, принципиально изменил порядок возврата налога, привязав вычет к собственнику. Новые правила позволяют:

  • возвращать удержанный НДФЛ при покупке двух и более квартир – недополученный остаток переносится на второй, а при необходимости – третий и последующие объекты, пока налогоплательщик не вернет 260 000 рублей. Но это положение применяется исключительно к основному вычету. Дополнительный можно получить только за одну квартиру;
  • каждому из супругов вернуть по 260 000 рублей (520 000 на двоих) за один жилой объект стоимостью от 4 млн рублей. Это подтверждает письмо ФНС №БС-3-11/813@ от 29.02.2016;
  • заявлять расходы по ипотеке отдельно от основного вычета: вернув НДФЛ за купленную на собственные деньги недвижимость, собственник имеет право и на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 г. Изменения в порядке уточнил Минфин в письме №03-04-05/8185 от 20.02.2015: на данный вид вычета могут претендовать все плательщики налога, не исчерпавшие его ранее.

Актуальные нормы применяются по отношению к недвижимости, приобретенной после 1 января 2014 года. На купленную ранее этой даты распространяются положения, действовавшие до изменений. Так, оформившие до внесения поправок возврат налога на квартиру дешевле 2 млн рублей лишены возможности добрать основной вычет по другому объекту. Но за ними остается право на дополнительный, если ипотека выдана после 1 января 2014 года.

Расчет вычета

Хотя время действия льготы не ограничено, вернуть налог удастся только за последние три года. К примеру, хозяин приобретенной в 2014 году квартиры в 2018-м может заявить на вычет за три года – с 2015-го по 2017-й, год покупки в охваченный период не войдет.

За конкретный год возврату подлежит сумма, равная (либо меньше, если основная часть компенсации уже получена) удержанному НДФЛ.

Законодательство гарантирует преференции людям пенсионного возраста, оформляющим налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 г. Изменения для пенсионеров разрешают им переносить вычет на три года назад с момента покупки жилья либо выхода на пенсию, даже при наличии постоянного дохода. Ранее этим правом пользовались только неработающие пенсионеры.

Как оформить – пошаговая инструкция

Заявление на налоговый вычет подается в следующем после оформления объекта в собственность году. Прежде чем обратиться в ИФНС, нужно:

  • заполнить декларацию 3-НДФЛ, выбрав один из трех вариантов – внести сведения на бумажный бланк, воспользоваться специальной программой на сайте ФНС либо сформировать в личном кабинете. Дистанционная услуга доступна только зарегистрированным пользователям;
  • заказать в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ. При расчете учитываются все источники дохода, с которых удерживается подоходный налог, – еще одно нововведение 2014 года;
  • собрать документы для налогового вычета за квартиру в 2018 году, подтверждающие переход права собственности (выписка из ЕГРН, ДКП, акт приема-передачи), понесенные расходы (платежные поручения, чеки, расписка продавца), целевое использование займа (договор с финансовой организацией, детальный план погашения задолженности, справка о выплаченных процентах).
Это интересно:  Обмен квартир между городами или одно на другое жильё в разных областях и районах: как провести процедуру для недвижимости, в том числе находящейся в деревне?

При оформлении квартиры в совместную собственность супругов дополнительно понадобится свидетельство о браке, а если владельцу не исполнилось 18 лет – о рождении.

Хозяевам земли под ИЖС следует учесть, что заявить на вычет они смогут только после возведения жилого дома – этого требует подпункт 2 пункта 3 статьи 220 НК РФ. В налоговую предъявляются подтверждения на право владения и участком, и домом.

Заявление и документы подаются в подразделение ФНС по месту жительства. При отсутствии у инспекторов вопросов и замечаний заявитель получит компенсацию не позже чем через четыре месяца: до трех месяцев закон отводит на камеральную проверку, еще месяц – на перечисление денег.

Через работодателя

Преимущество первого способа возврата налога очевидно – возможность вернуть полную сумму удержанного за год НДФЛ. Но второй вариант – по месту трудоустройства – позволяет воспользоваться льготой сразу после регистрации недвижимости, а не дожидаться наступления нового года.

Как получить налоговый вычет в 2018 году через работодателя? Алгоритм действий таков:

  • подготовить документы. В перечень требуемых не входят 3-НДФЛ и справка о зарплате;
  • обратиться в ИФНС за уведомлением о праве на вычет, выдадут его через 30 дней;
  • предъявить уведомление работодателю. Со следующего месяца с зарплаты не будет удерживаться НДФЛ.

Заявление на налоговый вычет на квартиру в 2018 году — образец скачать.

⇐Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен!⇒

Налоговый вычет при покупке квартир в ипотеку и не только: выплаты работающим и пенсионерам

Всем привет, друзья! Пару дней назад ко мне обратилась родственница за консультацией. Она решила приобрести недвижимость в ипотеку и хотела получить налоговый вычет при покупке квартиры. Вместе мы разобрались в тонкостях и собрали пакет нужных бумаг. А вас интересует такая возможность уменьшить свои траты? Если вы ранее не воспользовались подобным правом, то сумму, не превышающую налог с вашей зарплаты за год, удастся вернуть. Давайте же разберемся, как правильно оформить документы, и вникнем в тонкости вопроса.

По каким расходам предусмотрен налоговый вычет и что он собой представляет

Согласно законодательству, право на вычет (так называют уменьшение вашего налога) предоставляется каждому гражданину РФ при соблюдении следующих условий:

  • он официально трудоустроен и получает «белую» зарплату;
  • он платит 13 % налога;
  • жилье приобретается для собственных целей в ипотеку или на накопления: если вы делаете покупку на материнский капитал или с использованием других бюджетных начислений, то рассчитывать на возврат части средств не придется.

Ваша ситуация подходит под критерии? Вам предоставляется возможность вернуть часть средств при покупке жилья (в ипотеку и за сбережения), строительстве собственного дома и разработке проектной документации, ремонте или отделке новоприобретенной постройки. Для последнего случая необходимо сохранять чеки на все материалы.

Налоговый вычет при покупке квартиры: если собственников несколько

Особенности случая зависят от того, когда вы покупали недвижимость. Если квартиру приобретает семейная пара, право на вычет предоставляется каждому из супругов. Договор купли-продажи был заключен до 2014 г.? При наличии нескольких собственников каждый получал вычет, определяемый в зависимости от доли. Но, согласно последним нововведениям, возврат при покупке после 2014 г. зависит от размера фактических расходов каждого из владельцев.

Если вы обзаводитесь недвижимостью в ипотеку или за сбережения, и при этом находитесь в браке, то оба супруга получат 13 % обратно. Распределить вычеты разрешается по договоренности.

Можно ли в 2018 г. получить вычеты за недвижимость, купленную в 2014-м? Да, но вы их заявите за 3 года: 2015—2017-й.

Когда налоговый вычет не предлагается

Закон о налоговых вычетах при покупке квартиры оговаривает, что в некоторых случаях льгота не предоставляется. На возврат средств можно не рассчитывать в следующих ситуациях:

  • вы сделали приобретение до 2014 г. и уже получили вычет;
  • вы не уложились в установленные лимиты;
  • продавцом недвижимости был ваш родитель, брат или сестра, любой другой близкий родственник;
  • работодатель официально оказывал помощь в покупке квартиры (выплатил часть средств, предоставил деньги для оформления ипотеки и т. д.);
  • жилье располагается за пределами РФ;
  • вы покупали квартиру за бюджетные средства;
  • вы хотите вернуть деньги за перепланировку, покупку сантехники, разработку дизайна и декор помещений.

У граждан возникают вопросы, кто считается близким родственником. Согласно законам, к этой категории относятся не только родители либо дети, но также усыновители и опекуны. Правда, если речь идет о покупке, которая осуществлялась одним из супругов у матери или отца другого, то налоговый вычет будет предоставлен.

Отдельно следует рассмотреть ситуацию, когда часть покупки оплачивалась материнским капиталом. Хотя вычет не предоставляется при приобретении за бюджетные финансы, это не означает, что вы его совсем не получите. Понадобится лишь вычесть из общих затрат на покупку сумму материнского капитала, и вам выплатят 13 % с остатка.

Когда еще налоговая служба отказывает в предоставлении вычета

Фискальные органы имеют право отклонить заявление в следующих случаях:

  • предоставлены не все справки и документы;
  • вы не работаете;
  • вы платите налоги как ИП по упрощенной системе.

Учитывайте эти нюансы, и проблем с оформлением документов не возникнет.

Размер налогового вычета в 2018 году

Обратите внимание на ситуацию с достройкой приобретенного дома. Если вы хотите, чтобы эти расходы также были включены в сумму, по которой делается возврат средств, правильно составьте договор. Предупредите юриста, что в документе необходимо уточнить: покупается незавершенное строительство. Приобретаете квартиру или комнату? Пишите в договоре, что у недвижимости нет отделки.

Налоговый вычет по ипотеке: вопрос читателя

Здравствуйте! У меня возник вопрос: несколько лет назад я решил купить недвижимость, расплатился своими сбережениями. Получил обратно часть денег, остался всем доволен. Но сейчас мы с супругой взяли в ипотеку еще одну квартиру. Понятно, второй раз 13 % мне не отдадут. Но имею ли я право воспользоваться льготой на ипотечные проценты? Если да, как сделать расчет?

К сожалению, получить 13 % с процентов по ипотеке уже не получится. Зато в дальнейшем, если вы решите продать недвижимость, то доход, облагаемый налогом, можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Как правильно рассчитать налоговый вычет по купленной недвижимости

  • при доходе 720 000 руб. в течение года он получит 93 600 руб. (13 %);
  • остаток денег ему будут выплачивать в последующие годы.
  • можно распределить стоимость по 1 500 000;
  • разрешается и определять соотношение самостоятельно: например, муж воспользуется правом вычета с 2 000 000 руб., а жена — с 1 000 000 руб. и сохранит остаток для приобретения следующего объекта.

При самостоятельном распределении зафиксируйте его в заявлении. Этот документ подается вместе с декларацией.

Точно рассчитать сумму сложно, поскольку нужно учесть ряд факторов. Чтобы справиться с задачей, обратитесь за консультацией в налоговую инспекцию. Простой вариант предлагает и «Сбербанк», поскольку его клиенты найдут на сайте специальный калькулятор.

Если вы не справляетесь самостоятельно, закажите платную услугу: ее стоимость составляет 500—3 000 руб. в зависимости от пакета.

Вопрос читателя: как разобраться в ситуации

Здравствуйте! Хотелось бы разобраться, как получить обратно 13 % от стоимости недвижимости. Взял ее в ипотеку, я основной заемщик, жена — созаемщица. Кому из нас заплатят деньги и сколько? Как это оформить? На что влияет уровень зарплаты?

В вашем случае рассчитывайте на 2 выплаты: с расходов на покупку и с процентов на ипотеку. Что касается пакета бумаг, то перечень вы найдете на сайте соответствующей службы. Кто из вас выступает в роли главного заемщика, роли не играет. Важнее обратить внимание, кто устроен официально: без «белой» зарплаты о возврате налога нет и речи. Если оформлен лишь один из пары, то весь вычет лучше получить ему. Второй человек сохранит право до времен, когда вы решите взять еще одну ипотеку.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: через работодателя или налоговую инспекцию

Чтобы вам вернули 13 % от суммы, отправляйтесь в налоговую или оформляйте документы через работодателя.

При обращении по месту работы вы получите обратно деньги, которые отдали в прошлом году, а остаток перенесут на следующие. В подобных случаях подавать декларацию не понадобится. Деньги вам вернут вместе с начислением заработной платы.

Нет трудового договора? Подавайте декларацию в начале следующего года; разрешается предоставить ее и позже, ведь четкие ограничения не устанавливаются.

Как оформить налоговые вычеты: пошаговая инструкция

Для начала убедитесь, подходите ли вы под критерии: если вы уже оформляли ипотеку и взяли обратно 13 %, услуга не будет предоставлена. Случай соответствует критериям? Переходите к оформлению.

Какие документы собрать для возврата денег

Вам понадобится следующий пакет:

  • бумага, подтверждающая право собственности на объект недвижимости (в ее качестве может выступать выписка из ЕГРН, акт приема-передачи при строительстве дома или свидетельство);
  • доказательство, что деньги были уплачены: чеки, квитанции, расписки;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • справка о доходах;
  • при покупке недвижимости в ипотеку — подтверждение из банка.

В некоторых случаях список документов расширяется, если речь идет о супругах: те добавляют заявление о распределении вычетов и свидетельство о браке. Бывает, что они делают оплату и за ребенка, приложив свидетельство о его рождении. Если же вы хотите вернуть деньги за предыдущие годы, понадобится декларация по форме 3-НДФЛ, причем ее заполняют и муж, и жена.

Изначально вы подадите копии, но при сверке у вас попросят оригиналы.

В последующие годы заново предоставлять пакет бумаг не потребуется: они останутся в вашем деле, которое хранит налоговая служба. Но без новой декларации и справки 2-НДФЛ не обойтись.

Это интересно:  Как решаются споры по границе земельного участка в 2020 году

Как оформить документы на вычет при покупке квартиры через Госуслуги

Возможности пройти процедуру онлайн пока не предоставляется, но упростить ее удастся. На сайте «Госуслуги» пользователям доступны следующие функции:

  • подать декларацию 3-НДФЛ;
  • заказать справку 2-НДФЛ.

Чтобы справиться с задачей, зайдите на сайт, выберите «Услуги». Необходимые пункты вы найдете в разделе «Налоги и финансы».

Когда и как подавать документы в налоговую службу

Собрали нужный пакет? Вы можете подавать его непосредственно в налоговую. Обращаться следует по месту регистрации, что бывает связано с проблемами. Например, «прописаться» в новостройке — не самая легкая задача, если на руках нет свидетельства о собственности. Взять его у застройщика удается, когда тот уже поставил здание на кадастровый учет. Но эта процедура занимает в некоторых случаях до года! Чтобы получение средств не затянулось, приходится отправлять документы по месту регистрации, а не фактического проживания. Переслать их разрешается по почте; ваше присутствие не потребуется.

Как оформить вычет через работодателя

Если вы купили квартиру, пишите заявление работодателю, чтобы с зарплаты не удерживали подоходный налог. Понадобится приложить и копии документов, перечисленных выше; их придется отнести и в налоговую службу. Напишите заодно заявление, что вам нужно уведомление от ФНС о праве на вычет.

После определенного законодательством срока вы получите запрошенное уведомление. Предоставьте его работодателю, и скоро будете получать на 13 % больше.

Сколько раз можно получать налоговый вычет

Возможность вернуть деньги предоставляется 1 раз, но, если вы не превысили лимит, остаток разрешается перенести на следующую покупку.

Государство предусматривает вычеты и для случаев, когда вы лечились или получали образование в учреждениях, у которых есть государственная лицензия. Льгота, полученная при покупке квартиры, не отнимает у вас право на эти преимущества.

Перенос вычета на другие объекты

  1. Купили квартиру до 01.01.2014? Тогда вы получите обратно подоходный в пределах лимита только за нее.
  2. Покупка сделана позже 01.01.2014, а стоимость не превысила лимит? Перенос на другие объекты возможен.

Если у вас остались вопросы по поводу налогового вычета, доступного при приобретении недвижимости, посмотрите видео:

Сколько ждать решения по налоговому вычету при покупке квартиры в ипотеку

Согласно законодательству, на проверку поданной декларации ФНС отводится 3 мес. Они отсчитываются от даты, когда документы были зарегистрированы, поэтому при отправке почтой не забудьте добавить срок доставки корреспонденции.

Опыт пользователя: как долго приходится ждать

Лично я не один раз слышал от знакомых, что период для проверки начинается со дня, когда гражданин отправил бумаги. Но на практике оказалось, что отсчет ведут от даты регистрации. Я сам отправил документы и следил за этим письмом на сайте. Результат? Лично убедился, что конверт уже после доставки лежал 10 дней в очереди на вскрытие. Наконец документы зарегистрировали, и я смог следить за рассмотрением вопроса на официальном сайте службы.

Думаете, дальше процесс пошел гладко? Через 2 месяца мне позвонили: попросили кое-что исправить в декларации и приложить пару документов. Я внес корректировки с помощью интернета, сделал распечатку и снова побежал на «Почту России». Но срок, в течение которого рассматривали мой вопрос, продолжал идти: мне не пришлось ждать еще 90 дней.

За несколько дней до истечения 3 месяцев в личном кабинете на сайте ФНС появилось уведомление о результате камеральной проверки. Сумму налогового вычета подтвердили, и мне осталось сформировать заявление на возврат.

Что дальше? Заполнил заявление и отнес в налоговую. Новый срок ожидания — 30 дней, но на практике я ждал только 2 недели.

Образец заявления на получение налогового вычета: скачать

Бланк для заполнения вы скачаете по ссылке.

Налоговый вычет для пенсионеров: что учесть

Граждане, вышедшие на пенсию, получают налоговый вычет по другому принципу, поскольку они не перечисляют подоходный налог в бюджет. Например, пожилая женщина в 2018 г. приобретает недвижимость. В этом же году она уходит на пенсию, поэтому отчислений в 2020 г. от нее не будет. Но она имеет право заявить вычет за 3 истекших года: 2015—2017 гг. Деньги будут возвращаться с учетом отданных ею налогов.

Льгота распространяется и на работающих пенсионеров, которые еще платят подоходный налог.

Что еще надо знать о налоговом вычете при покупке квартиры: в ипотеку и не только

Рассчитывая получить налоговый вычет, учитывайте и следующее:

  1. Родственники не воспользовались правом на 13 % и хотят передать его вам? Законодательством подобное не предусмотрено. Исключения не делаются даже для близких родственников.
  2. Вы платите ипотеку или покупаете квартиру, а в числе собственников будет ребенок? Вы вправе вносить деньги за него и получать обратно НДФЛ. Лимит при этом не увеличивается, но траты на часть ребенка учитываются как ваши. Когда сын или дочь достигнет совершеннолетия, то полностью сохранит право на налоговый вычет при покупке квартиры.

Учитывайте эти нюансы: они особенно важны при приобретении недвижимости в ипотеку, когда необходимо рассчитать предстоящие расходы.

Заключение

Право на налоговый вычет при покупке квартиры предоставляется гражданам РФ, если объект находится на территории страны. Чтобы вам вернули 13 %, необходимо быть оформленным на работу официально. При покупке недвижимости за бюджетные средства (материнский капитал) получить за эту часть деньги обратно не удастся; в остальных же случаях вы уменьшите свой расход.

Возврат налога при покупке квартиры в 2020 году

Если вы официально трудитесь и, как законопослушный гражданин, платите налоги, можете немного компенсировать затраты при покупке жилья в следующем году. Особенности возврата налога при покупке квартиры или дома в 2020 году останутся прежними, хотя не исключено, что правительством будут внесены коррективы в законодательную базу. Учтите, что законодательство постоянно меняется, поэтому любую информацию нужно уточнять в актуальных источниках, например, у налоговых инспекторов.

Размер компенсации

2014 год стал переломным моментом для тех, кто покупает недвижимость. После внесения изменений в Налоговый Кодекс для обычных людей открылись новые возможности. Согласно действующему законодательству можете рассчитывать на 13%:

  • от 2 млн. руб., если покупаете недвижимость;
  • от 3 млн. руб., если пользуетесь ипотечной программой.

При расчете важно учесть еще один важный нюанс. В НК указана максимальная сумма компенсации, но вернуть вы сможете столько, сколько заплатили подоходных налогов. Если вы в месяц получаете 50 тысяч, то за год в казну вносите 78 тысяч. Именно эту сумму и компенсирует государство. Остальное вы вернете только в следующие годы.

Важно! Если вы заключили сделку до 2014 года, компенсация предоставляется однократно. При этом сумма сделки неважна, хотя максимальное значение осталось без изменений.

Кто обладает правом

Компенсировать частично затраты могут только официально трудоустроенные граждане, которые платят налоги в государственную казну. Но это право налогоплательщиков распространяется не только на случаи приобретения нового или вторичного жилья (квартиры, коттеджа, дачи), но и возведения частного дома, проведения капитального ремонта.

Пенсионерам возврат налога при покупке квартиры в 2020 году, как и предыдущие годы, будет недоступен. Причина банальна – пенсия не облагается налогами. Но не все так просто, некоторые пенсионеры делают свой вклад в государственную казну. Они могут продолжать работать, сдавать по договору в аренду квартиру или другими способами увеличить доход, который облагается налогами. В этом случае они могут рассчитывать на компенсацию в размере, пропорциональном уплаченным налогам.

Вернуть потраченные деньги не получится в следующих случаях:

  • недвижимость куплена до 2014 года, и вы уже обращались в ФНС;
  • ранее квартирой владел родственник;
  • вы официально не работаете;
  • воспользовались государственными программами;
  • исчерпан лимит имущественного вычета, то есть вы обращались ранее.

Не исключено, что в 2020 году будут введены новые ограничения. Если вы планируете обзаводиться недвижимостью в следующем году, следите за последними новостями и изменениями в НК.

Доступные методы

Получить возврат подоходного налога при покупке в квартиры в 2020 году можно двумя путями:

  • Через ФНС. После предусмотренных законом проверок деньги будут перечислены на счет, который указывает налогоплательщик. В ФНС разумнее обращаться в начале следующего года. Так будет возможность подтвердить свои доходы.
  • Через работодателя. Принцип возвращения средств отличается – работодатель перестает высчитывать подоходный налог из зарплаты, то есть месячный доход увеличится на 13%. Преимуществом этого способа является то, что не требуется ожидать окончания года. Документы можно подать сразу и деньги начнут возвращаться с ближайшей зарплаты.

Если выбран второй вариант, то обращаться в налоговую инспекцию все равно придется. Сотрудники должны подтвердить, что вы имеете право на вычет. После этого стоит непосредственно обращаться в компанию, в которой вы работаете.

Благодаря развитию компьютерных и цифровых технологий, подать заявление можно:

  • в ближайшем отделении ФНС;
  • через кабинет налогоплательщика (сможете отслеживать состояние заявления);
  • через сайт Госуслуг.

Если вы хотите сэкономить время и подать заявление через интернет, заранее позаботьтесь о наличии документов в электронном виде, предварительно сделайте необходимые сканы.

Сроки компенсации

На начальном этапе процедуры следует подготовить пакет документов. Узнать перечень документов можно в отделении или на сайте. Законом предусмотрено, что ФНС в течение 3 месяцев рассматривает заявление и приложенные к нему документы. Как показывает практика, в редких случаях этот процесс занимает меньше времени, но возможно в 2020 году сроки возврата налога на квартиру будут изменены.

Выплаты производятся в течение одного месяца. Если вы возвращаете средства через работодателя, процесс может проходить более быстро. Правда, в таком случае вы не сможете разово получить всю сумму.

Статья написана по материалам сайтов: lgoty-vsem.ru, spmag.ru, takovzakon.ru, biznessobzor.ru, 2020-god.com.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector